受到「比特币」等虚拟货币暴涨的影响，日本国税当局开始针对高额获利的投资家进行调查，以防止投资人逃漏税。

日本国税当局已先将2017年取得数千万至数亿日圆利润的虚拟货币投资人列入名单，将其交易记录和资產状况汇整成资料库，以防止其在2018年报税时逃漏税。

日本政府2017年施行虚拟货币相关法律，允许用虚拟货币支付购买商品和服务时的款项，故2017年被称为「虚拟货币元年」。市值排名第1的比特币，从2017年1月的1比特币兑换约10万日圆，涨至12月一度达1比特币兑换约200万日圆，第2名的Ripple也涨至年初的200倍以上。有消息指出，接连有投资人因而赚进上亿日圆。

由于虚拟货币的买卖是经由民间交易所在网路上完成交易的，较难像银行一样可从过去的资讯网有效掌握钱的流向。日本国税当局担忧投资人逃漏税，2017年夏天起，即委托虚拟货币交易所查阅客户的交易记录资料。

这些数据资料已放在东京和大阪的国税局，由网路交易专门调查小组为主，将投资人的资產状况等整理成数据资料库。投资人在2018年2至3月报税时，若所提出的2017年分所得若与此数据库不合，则可能有逃漏税之嫌，国税局即可针对个人展开调查，也可考虑以追徵课税或逃税嫌疑等立案处理。

日本国税厅还指出，今后有必要针对经由海外的交易所，反覆进行复杂买卖等钻法律漏洞的投资人採取对策。例如，自2018年起，含日本在内超过一百国的税务当局之间，开始实施银行户头资料的交换制度，要求交易所业者提出虚拟货币的跨国交易记录等。